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险企偿付能力监管再升级
2017-10-31 22:32 作者:法治周末见习记者 郝若希 来源:法治周末

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资料图

《征求意见稿》中,将偿一代下的单一的偿付能力充足率扩展为核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、风险综合评级三个指标。业内人士表示,这是更科学、合理的监督手段,是监管越来越严格、行业日趋成熟的体现

 

法治周末见习记者 郝若希

近日,保监会就拟修订的《保险公司偿付能力管理规定(征求意见稿)(以下简称《征求意见稿》)公开征求意见。

保监会在新闻公告中表示,随着我国保险业的快速发展、保险市场风险的复杂多变和偿二代监管制度的建设实施,现行的《保险公司偿付能力管理规定》(发布于2008)已不能满足行业防范风险和偿二代监管实践的需求,亟待完善和修订(偿二代是指中国第二代偿付能力监管制度体系)。

因此,《征求意见稿》针对偿付能力监管指标、偿付能力监管机制、偿付能力监督检查、偿付能力监管措施等49条内容广泛征求意见。

 

从偿一代到偿二代

 

我国第一代偿付能力监管标准(以下简称偿一代)始建于2003年,以规模为导向,要求保险公司资本与业务规模相适应。例如,偿一代规定“保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本,确保偿付能力充足率不低于100%”。

北京工商大学保险学系副主任宁威向法治周末记者表示,“从偿一代到偿二代,最显著的特征就是从规模导向转变为风险导向”。

宁威表示,偿一代在评估风险方面指标比较单一,缺少市场化,信用相关等指标考虑,不能清晰地反映公司风险;偿二代是一个新的评估体系,制约保险公司更加注意风险,更加安全稳定地运营。

申万宏源研究表明,衡量标准过于简单以致保监会不能起到真正监管保险公司的作用,而偿二代是在公司自身的风险假设上再加现在会计准则的变化,是一个比较全面的风险判断标准,模型比以前更复杂、精细。

宁威告诉法治周末记者,“偿二代将公司规模、保费收入、风险因素等相结合,建立了比较健全的指标体系和预警机制”。

具体来说,偿二代在将定量资本要求细化为保险风险、市场风险、信用风险的前提下,增加了操作风险、战略风险、声誉风险、流动性风险的定性监管要求。《征求意见稿》三十六条规定,对于因操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险某一类或几类风险较大,风险综合评级被评为C类的保险公司,保监会可以采取相应监管措施。

宁威表示,偿二代于20152月正式发布并进入实施过渡期。20161季度起,偿二代监管体系全面实施。一年的过渡期内,险企都相应地调整或切换财务系统、准备金系统等。就目前实施的情况看,大部分险企都已平稳过渡。

 

三项指标成硬性规定

 

《征求意见稿》进一步明确了偿二代的监管指标标准。公司偿付能力达标需同时符合三项监管要求:核心偿付能力充足率不低于50%、综合偿付能力充足率不低于100%、风险综合评级达标标准为B类以上;任意一项指标不达标的,为偿付能力不达标公司。

公开资料显示,核心偿付能力充足率衡量保险公司高质量资本的充足状况,综合偿付能力充足率衡量保险公司资本的总体充足状况,风险综合评级主要是综合考虑保险公司的可资本化风险和难以资本化风险,衡量保险公司总体偿付能力风险的大小。

对于《征求意见稿》中,将偿一代下的单一的偿付能力充足率扩展为核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、风险综合评级三个指标,广州明亚保险经纪人谢誉豪表示,这是更科学、合理的监督手段,是监管越来越严格、行业日趋成熟的体现。同时,新规对保险公司的经营会产生正面影响,其资金运营更强调安全。

另外,《征求意见稿》建立了多维度、分层次的监管措施。从核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、实际资本、风险综合评级等多个维度对公司进行分类,根据公司风险成因和严重程度“对症下药”,提升监管措施的针对性和有效性。

具体来说,对于核心偿付能力充足率低于50%但不低于35%,或综合偿付能力充足率低于100%的保险公司,常规措施包括责令调整业务结构、限制业务和资产增长速度、限制增设分支机构、限制商业性广告等。对于核心偿付能力充足率低于35%但不低于0,或实际资本连续两个季度低于1亿元的保险公司,除上述常规措施外,还可以采取特殊措施,包括停止部分或全部新业务、接管、申请破产等。

为治理当前行业偿付能力数据不实的乱象,强化偿付能力监管的刚性约束,《征求意见稿》建立了偿付能力数据非现场核查机制和现场检查机制。核心偿付能力充足率低于60%或综合偿付能力充足率低于120%等偿付能力风险较大的保险公司为重点核查对象。

 

三家险企三季度偿付能力指标触新规红线

 

如果根据《征求意见稿》中的达标要求,法治周末记者发现,第三季度,新光海航人寿、浙商财险和中法人寿的偿付能力不达标。

新光海航人寿最新披露的第三季度偿付能力报告显示,三季度末的综合偿付能力充足率与核心偿付能力充足率均为-428.43%,且上个季度的风险综合评级结果为D级。

从财务数据上来看,自成立以来,新光海航人寿的经营状况一直处于亏损状态。其综合偿付能力充足率已经连续7个季度下跌,离达标越来越远,成为保监会的“重点关注对象”。

尽管保监会已经对新光海航采取了暂停增设分支机构、停止开展新业务等监管措施,但预计下季度的偿付能力充足率仍将继续下滑。

新光海航在偿付能力报告中表示,公司已于2017年第三季度召开了公司董事会,会议对近期监管政策进行了探讨,要求管理层维护公司持续稳定运行,加强对公司面临各项风险的防控。

法治周末记者就现阶段偿付能力状况致电新光海航,对方回应称,公司正积极采取措施以缓解偿付能力不足的相关风险,目前正在学习《征求意见稿》,将会按照监管要求作出调整。

浙商财险于近日披露的第三季度偿付能力报告显示,其核心和综合偿付能力充足率分别为269.34%328.34%,但是风险综合评级为D类。主要是因为第二季度末的核心偿付能力为45.4%,综合偿付能力为90.79%,偿付能力不达标。

值得注意的是,保监会于920日批复了浙商财险从15亿元增资至30亿元的申请,如此一来,两项指标才得以在第三季度大幅提升。

对于偿付能力不足的险企,《征求意见稿》建议,保险公司应当建立与其发展战略和经营规划相适应的资本补充机制,通过优化业务结构、资产结构,提升内生资本的能力,并运用适当的外部资本工具补充资本,保持偿付能力充足。

由于中法人寿的资本金长期未得到补充,偿付能力难以达标。根据第三季度偿付能力报告,三季度末的核心偿付能力充足率与综合偿付能力充足率均为-2776.16%,相较第二季度末大幅下滑,最近一期风险综合评级结果为D级。

法治周末记者查询官网公告发现,中法人寿正在推动增资扩股工作,拟增资13亿元,除原股东参与增资外,还将引入新的投资股东。法治周末记者致电中法保险欲了解增资的批复结果,对方称其不知情。

责任编辑:高恒涛
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